HINWEIS-Die auf dieser Website und in den angebotenen Materialien enthaltenen Informationen:- dienen ausschließlich Bildungszwecken- stellen KEINE Steuerberatung dar- ersetzen NICHT die Beratung durch einen Steuerberater- sind vereinfachte Darstellungen komplexer Sachverhalte- können nicht auf individuelle Fälle angewendet werdenFür ihre Situation konsultieren Sie bitte einen Steuer oder Wirtschaftsberater--
Crypto-
Basics
für ALLE
💡 WICHTIGE TIPPS
FÜR ALLE BEREICHE:
📝 Dokumentation:
- Führe ein Crypto-Tagebuch
- Speichere alle Transaktionen als PDF
- Mache regelmäßig Portfolio-Screenshots
- Nutze Tracking-Apps
- Bewahre alles mindestens 10 Jahre auf
⚠️ Warnhinweise:
-Ich Informiere dich nur, Keine Haftung, Keine Gewährleistung
(ich gebe mein bestes ;))
- Ab 10.000€ Gewinn: Steuerberater empfohlen
- Melde dich bei Unsicherheit beim Finanzamt
- Keine Finanzberatung - individuelle Prüfung nötig
- Risiken und Chancen abwägen
🔍 Hilfreiche Tools:
- Koinly (Steuer-Tracking)
- Accointing (Portfolio-Management)
- CoinTracking (für D-A-CH optimiert)
- Blockfolio (Kurs-Tracking)
- TaxBit (internationale Steuern)
📱 1. MINING FÜR DUMMIES
🤔 Was ist das überhaupt?
Mining ist wie ein digitales Goldschürfen! Dein Computer löst schwierige Mathe-Rätsel und bekommt dafür eine Belohnung in Form von digitalen Münzen (Cryptocoins).
📖 Schwere Begriffe easy erklärt:
- Hash-Rate = Die "Power" deines Computers beim Mining (wie PS beim Auto)
- Mining-Pool = Eine Gruppe von Minern, die zusammenarbeiten (wie eine digitale Fußballmannschaft)
- Block-Reward = Deine Belohnung fürs Mining (wie ein Finderlohn)
- Mining-Rig = Deine spezielle Computer-Ausrüstung fürs Mining
⚖️ SO VERSTEUERT DU MINING:
🇦🇹 Österreich:
- Mining-Erträge = Sofort Einkommensteuer
- Ab 11.000€/Jahr steuerpflichtig
- Stromkosten können abgezogen werden
- Gewerbeanmeldung nötig bei regelmäßigem Mining
- Buchführungspflicht ab 700.000€ Umsatz
🇩🇪 Deutschland:
- Mining = Gewerbliche Einkünfte
- Freigrenze: 256€/Jahr
- Grünes Mining: Extra Steuervorteile ab 2025
- Privatmining möglich unter bestimmten Grenzen
- EÜR (Einnahmen-Überschuss-Rechnung) erforderlich
🇨🇭 Schweiz:
- Mining gilt als selbstständige Erwerbstätigkeit
- AHV-Beitragspflicht beachten
- Keine spezielle Mining-Steuer
- Stromkosten voll absetzbar
- Kantonale Unterschiede beachten
🎯 FUN FACTS:
1. 🍕 Die Pizza-Story: "Alex kaufte 2010 zwei Pizzen für 10.000 Bitcoin - heute könnte er sich dafür eine Pizzakette kaufen!"
2. 🏠 Die Heizungs-Story: "Familie Müller in Zürich heizt ihr ganzes Haus mit der Abwärme ihrer Mining-Anlage!"
3. 🎮 Die Gaming-Story: "Lisa nutzte 2021 ihre PlayStation zum Mining - nach einem Jahr konnte sie sich davon einen Gaming-PC kaufen!"
💱 2. Handel FÜR ANFÄNGER
🤔 Was ist das überhaupt?
Handel/ Tausch (engl. Trading) bedeutet, dass du Kryptowährungen kaufst und verkaufst - wie beim Aktienhandel, nur mit digitalen Münzen!
📖 Schwere Begriffe easy erklärt:
- HODL = Langfristiges Halten (entstanden aus einem Tippfehler von "HOLD")
- Bull Market = Markt geht nach oben (wie ein Stier mit den Hörnern)
- Bear Market = Markt geht nach unten (wie ein Bär mit der Tatze)
- Wallet = Deine digitale Geldbörse
- Altcoins = Alle Coins ausser Bitcoin
⚖️ SO VERSTEUERT DU Handel/Tausch:
🇦🇹 Österreich:
- Gewinne immer steuerpflichtig (27,5% KESt)
- Keine Haltefrist
- Verluste nur begrenzt verrechenbar
- Dokumentationspflicht für alle Trades
- Steuererklärung notwendig
🇩🇪 Deutschland:
- Haltefrist 1 Jahr, dann steuerfrei
- Bei Staking/Lending: 2 Jahre Haltefrist
- Freigrenze: 600€/Jahr
- FIFO-Prinzip gilt
- Verluste mit Gewinnen verrechenbar
🇨🇭 Schweiz:
- Privates Trading meist steuerfrei
- Gewerbsmäßiges Trading: Einkommensteuer
- Vermögenssteuer auf Krypto-Bestände
- Keine Haltefrist
- Kantonale Unterschiede beachten
🎯 FUN FACTS:
1. 💼 Der Vergessliche: "Ein Programmierer vergaß sein Bitcoin-Passwort - er hat nur noch 2 Versuche von 10!"
2. 🚗 Die Auto-Story: "Jemand kaufte 2013 einen Tesla für 91,4 Bitcoin - heute wäre das ein Fuhrpark!"
3. 📱 Der Handy-Deal: "Ein Student kaufte 2011 ein Smartphone für 50 Bitcoin - heute könnte er sich dafür eine Handyfirma kaufen!"
🎨 3. NFTs FÜR DUMMIES
🤔 Was ist das überhaupt?
NFTs sind wie digitale Sammelkarten mit Echtheitszertifikat. Jedes Stück ist einzigartig und gehört nur dir!
📖 Schwere Begriffe easy erklärt:
- Minting = Erschaffen eines NFTs (wie Drucken einer Sammelkarte)
- Smart Contract = Automatischer Vertrag (wie ein digitaler Kaufvertrag)
- Gas Fees = Gebühren fürs Erstellen/Handeln (wie Porto)
- Marketplace = Digitaler Marktplatz für NFTs
⚖️ SO VERSTEUERT DU NFTs:
🇦🇹 Österreich:
- Gewerbliche Tätigkeit: Einkommensteuerpflicht
- Private Verkäufe: Als sonstige Einkünfte
- Ein Jahr Spekulationsfrist beachten
- Dokumentationspflicht aller Transaktionen
- Verluste können verrechnet werden
🇩🇪 Deutschland:
- Private Verkäufe: 1-Jahres-Regel
- Gewerblicher Handel: Gewerbesteuer
- Gaming-NFTs: Sofort steuerpflichtig
- Selbst erstellte NFTs wie Kunstverkauf
- Freigrenze: 600€/Jahr gilt auch hier
🇨🇭 Schweiz:
- Privatverkäufe meist steuerfrei
- Gewerbsmäßiger Handel: Einkommensteuer
- Vermögenssteuer auf NFT-Bestände
- Selbsterstellte NFTs: Selbstständige Erwerbstätigkeit
- Kantonale Unterschiede beachten
🎯 FUN FACTS:
1. 🐵 Die Affen-Story: "Ein Bored Ape NFT wurde für 300$ statt 300.000$ verkauft - der teuerste Tippfehler der NFT-Geschichte!"
2. 🎨 Kunst-Geschichte: "Ein 12-jähriger Künstler verdiente mit seinen Wal-NFTs sein erstes Million - seine Eltern dachten, er spielt nur Computerspiele!"
3. 🎭 Museum-Story: "Das erste NFT im Louvre wurde 2024 ausgestellt - daneben hängt die Mona Lisa!"
📈 4. STAKING & LENDING FÜR DUMMIES
🤔 Was ist das überhaupt?
Staking ist wie ein digitales Sparbuch - du "parkst" deine Coins und bekommst dafür Zinsen. Lending bedeutet, du verleihst deine Coins gegen Zinsen.
📖 Schwere Begriffe easy erklärt:
- Validator = Dein "Coin-Parkplatz" im System
- Yield = Deine Belohnung (wie Zinsen)
- Liquidität = Wie schnell du an dein Geld kommst
- APY = Annual Percentage Yield (deine jährlichen Zinsen)
⚖️ SO VERSTEUERT DU STAKING & LENDING:
🇦🇹 Österreich:
- Staking-Erträge: 27,5% KESt
- Lending-Zinsen wie Kapitaleinkünfte
- Keine Spekulationsfrist
- Verluste eingeschränkt verrechenbar
- Dokumentationspflicht aller Erträge
🇩🇪 Deutschland:
- Staking: Verlängerte Haltefrist (2 Jahre)
- Lending-Erträge: Kapitaleinkünfte
- Freigrenze: 256€/Jahr
- Verluste verrechenbar
- EÜR bei gewerblichem Umfang
🇨🇭 Schweiz:
- Staking: Als Vermögensertrag
- Lending: Wie Zinseinkünfte
- Vermögenssteuer auf Bestände
- Kantonale Unterschiede
- Private Aktivität meist steuerfrei
🎯 FUN FACTS:
1. 👨🎓 Die Studenten-Story: "Tom finanzierte sein komplettes Studium durch ETH-Staking - seine Uni bietet jetzt Crypto-Kurse an!"
2. 🏦 Bank-Story: "Eine Schweizer Bank akzeptiert seit 2024 Staking-Erträge als Einkommensnachweis!"
3. 👵 Oma-Power: "Eine 80-jährige Rentnerin wurde durch Staking zur Krypto-Millionärin - sie dachte, sie spielt nur Candy Crush!"
🎮 5. PLAY-TO-EARN FÜR DUMMIES
🤔 Was ist das überhaupt?
Beim Play-to-Earn verdienst du echtes Geld durchs Zocken! Du sammelst In-Game-Items oder Coins, die echten Wert haben.
📖 Schwere Begriffe easy erklärt:
- GameFi = Spiele + Finance (Geld verdienen durch Gaming)
- In-Game Assets = Wertvolle Gegenstände im Spiel
- Token = Die "Währung" des Spiels
- Quest = Aufgaben, für die du belohnt wirst
⚖️ SO VERSTEUERT DU GAMING-GEWINNE:
🇦🇹 Österreich:
- Gaming-Erträge: Sonstige Einkünfte
- Ab 440€/Jahr steuerpflichtig
- Gewerbeanmeldung bei Regelmäßigkeit
- Equipment teilweise absetzbar
- Streaming separat versteuern
🇩🇪 Deutschland:
- In-Game Coins: Sofort steuerpflichtig
- Sammel-Items: 1-Jahres-Frist
- Freigrenze: 256€/Jahr
- Turniergewinne extra versteuern
- Gaming-Equipment absetzbar
🇨🇭 Schweiz:
- Gelegentliche Gewinne meist steuerfrei
- Regelmäßige Einkünfte: Selbstständig
- Vermögenssteuer auf virtuelle Items
- Kantonale Unterschiede
- AHV-Beitragspflicht beachten
🎯 FUN FACTS:
1. 🎓 Die Schul-Story: "Eine ganze Klasse in Vietnam lernte Wirtschaft durch Axie Infinity - ihr Lehrer ist jetzt Crypto-Berater!"
2. 🏠 Haus-Geschichte: "Ein Teenager kaufte seinen Eltern ein Haus vom Gaming-Verdienst - sie hatten ihm das Zocken verboten!"
3. 🌏 Global-Story: "In Teilen der Philippinen verdienen Gamer mehr als Bankangestellte - die Regierung bietet jetzt Gaming-Kurse an!"
🏦 6. DeFi FÜR DUMMIES (DECENTRALIZED FINANCE)
🤔 Was ist das überhaupt?
DeFi ist wie eine Bank - nur ohne Bank! Du kannst Geld verleihen, leihen und anlegen, aber alles läuft automatisch über das Internet, ohne dass eine Bank dazwischen ist.
📖 Schwere Begriffe easy erklärt:
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Liquidity Pool = Ein digitaler Geldtopf, wo alle einzahlen können
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Yield Farming = "Ernte" von Extra-Belohnungen (wie Treuepunkte)
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Smart Contract = Automatischer Vertrag ohne Bankmitarbeiter
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DEX = Dezentrale Börse (wie eBay für Kryptowährungen)
⚖️ SO VERSTEUERT DU DeFi:
🇦🇹 Österreich:
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Erträge aus Pools: 27,5% KESt
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Farming-Rewards sofort steuerpflichtig
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Tauschvorgänge = Veräußerung
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Dokumentationspflicht aller Transaktionen
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Verluste eingeschränkt verrechenbar
🇩🇪 Deutschland:
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Liquidity Mining: Gewerbliche Einkünfte
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Pool-Gebühren: Kapitaleinkünfte
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2 Jahre Haltefrist bei Staking
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Jeder Token-Tausch steuerrelevant
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Freigrenze: 600€/Jahr
🇨🇭 Schweiz:
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DeFi-Erträge als Vermögensertrag
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Private Nutzung meist steuerfrei
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Gewerbsmäßig: Einkommensteuer
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Vermögenssteuer auf Token
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Kantonale Unterschiede beachten
🎯 FUN FACTS:
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🤖 Die Roboter-Story: "Ein Smart Contract arbeitete drei Jahre fehlerfrei - länger als jeder Bankmitarbeiter ohne Kaffeepause!"
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💰 Die Bauern-Story: "Ein Landwirt verdient mehr mit 'Yield Farming' als mit echtem Farming "
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🏡 Die Hauskredit-Story: "Maria bekam 2024 den ersten komplett dezentralen Hauskredit - ohne je eine Bank zu betreten!"